Во вторник, 16 мая, Совет ЕС единогласно утвердил свод правил MiCA. Вместе с тем одобрение получила восьмая поправка к Директиве об административном сотрудничестве (DAC8). Что это такое и почему криптовалютным трейдерам нужно обратить на это внимание?

Директива об административном сотрудничестве предполагает то, что госструктуры и крупные участники финансовой сферы должны обмениваться информацией в пределах юрисдикции. В частности, это имена, фамилии, контактные данные участников крупных транзакций.

Восьмая поправка к DAC тесно связана с MiCA. Она фактически расширяет требование об обмене информацией для поиска неплательщиков на весь рынок цифровых активов.

Разберем на примере. В Португалии криптовалютное налогообложение довольно мягкое. В Италии, например, трейдеру придется заплатить больше. Он может скрыть часть доходов, создав счет и в Португалии, при этом сам быть резидентом Италии.

DAC8 направлена на то, чтобы пресечь подобную практику. Когда поправку примут, поставщик услуг во все той же Португалии будет обязан передать информацию в налоговую службу Италии. 

Также поправка вводит новые правила отчетности для лиц с высоким доходом, более жесткие требования к контрагентам и распространяется, предварительно, на все транзакции. Хотя ранее в тексте фигурировали только сделки на сумму от $3 тысяч.

«Сегодняшнее (16 мая) решение — ужасная новость для тех, кто использует криптоактивы в целях незаконной деятельности, чтобы обойти санкционные ограничения ЕС или финансировать терроризм. Вы не сможете больше делать это в Европе» — глава Минфина Швеции Элизабет Свантессон.